Das 3-Säulen-Modell der Altersvorsorge einfach erklärt

Das Rentensystem in Deutschland ist nicht einfach zu verstehen. Auch, weil stets neue Rentenreformen entwickelt und ergänzt wurden. Um dennoch einen guten Überblick über die Rente zu ermöglichen, basiert die Altersvorsorge auf einem 3-Säulen-Modell, welches eine umfassende Alterssicherung anstrebt. Denn die gesetzliche Rente allein wird nicht ausreichen, um den Ruhestand mit dem gewohnten Lebensstandard zu genießen. Daher ist es wichtig, sich schon frühzeitig einen Überblick über die verschiedenen Schichten der Altersversorgung zu verschaffen und entsprechend zu planen.

In diesem Artikel erklären wir dir die 3 Säulen der Altersvorsorge und zeigen dir, welche Möglichkeiten du hast, um die Rentenlücke zu schließen.

Die gesetzliche Rentenversicherung ist die erste der 3 Säulen der Altersvorsorge. Sie bildet das Fundament der Alterssicherung. Während des Berufslebens zahlen die meisten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer regelmäßig Beiträge in die Rentenkasse ein, da sie in der Deutschen Rentenversicherung pflichtversichert sind. Dafür bekommen die Beitragszahlerinnen und Beitragszahler im Alter, beim Tod eines Angehörigen oder bei Erwerbsminderung eine gesetzliche Rente ausgezahlt. Ab dem 27. Lebensjahr und nach mindestens 5 Jahren Beitragszeit informiert die Deutsche Rentenversicherung die Versicherten regelmäßig über bisher erworbene Rentenansprüche, errechnet die voraussichtliche Rentenhöhe im Ruhestand und klärt über den aktuellen Stand der Erwerbsminderungsrente auf.

Die gesetzliche Rentenversicherung setzt auf das Umlageverfahren, sodass das Geld der Beitragszahlenden direkt an die heutigen Rentnerinnen und Rentner gezahlt wird. Besonders durch den demografischen Wandel und die steigende Lebenserwartung in der Bevölkerung, stößt die gesetzliche Rente bereits heute an ihre Grenzen, da sie durch Bundeszuschüsse unterstützt werden muss.

Diese Informationen können dir helfen, frühzeitig abzuschätzen, ob dein Anspruch auf die voraussichtliche, gesetzliche Rente für deinen Ruhestand ausreicht oder ob eine zusätzliche betriebliche oder private Altersvorsorge notwendig ist. Denke dabei daran, dass deine Rente im Alter noch versteuert wird. Zusätzliche Abzüge und das stetig sinkende Rentenniveau können dazu führen, dass eine Rentenlücke entsteht. Daher ist es wichtig, auch die anderen Säulen des 3-Säulen-Modells der Alterssicherung in deine Planung miteinzubeziehen.

Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer haben neben der gesetzlichen Rente einen Rechtsanspruch auf eine betriebliche Altersversorgung durch Entgeltumwandlung. Die Betriebsrente wird durch den Arbeitgeber organisiert und durchgeführt. Dabei wird ein Anteil vom Bruttogehalt des Arbeitnehmenden in eine betriebliche Altersvorsorge eingezahlt. Zudem kann sich der Arbeitgeber durch eigene Beiträge an der Alterssicherung seiner Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beteiligen oder sie sogar ganz übernehmen. 

Förderung: Der Staat fördert diese Form der Altersversorgung, indem die Beiträge der Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer bis zu einem jährlichen Höchstbetrag steuer- und sozialabgabenfrei sind.

In der Rentenbezugsphase, also bei der Auszahlung der Rente, sind allerdings Steuern und Sozialabgaben auf die Leistungen aus der betrieblichen Altersvorsorge zu zahlen. Dabei kannst du entscheiden, ob du eine monatliche Rente oder eine Einmalzahlung erhalten möchtest.

Bei der privaten Altersvorsorge kümmerst du dich selbst darum, im Alter genug Geld zur Verfügung zu haben. Beispiele sind private Rentenversicherungen, Lebensversicherungen, der Kauf einer Immobilie oder Investitionen in Aktien, Fonds oder ETFs. Auch die Riester-Rente und die Rürup-Rente, die oft auch Basis-Rente genannt wird, gehören dazu und werden durch den Staat gefördert. Ob sich diese für dich lohnen, muss aber ganz individuell geschaut werden.

Laut einer Grundregel der deutschen Rentenversicherung, lohne sich die Riester-Rente eher für Familien und Geringverdienende, während das bei der Rürup-Rente vor allem für Selbstständige der Fall sei. Prüfe dennoch vorab, ob das auf dich und deine Situation zutrifft. Auch im Vergleich zu Alternativen.

Welche Art der privaten Vorsorge – oder vielleicht auch eine Kombination aus mehreren Möglichkeiten – du auswählst, bleibt dir überlassen. Je nach persönlichen Präferenzen, finanzieller Situation und Risikobereitschaft, kannst du deine private Altersvorsorge nach deinen eigenen Vorstellungen gestalten und dir so ein weiteres Standbein aufbauen.