Altersvorsorgedepot-Rechner

Mit dem Altersvorsorgedepot (AVD) gibt es erstmals eine staatlich geförderte Altersvorsorge, die konsequent auf ETFs setzt. Du erhältst Zulagen von bis zu 540 Euro im Jahr sowie Kinderzulagen und kannst von einem Steuervorteil durch steuerfreies Wachstum in der Ansparphase profitieren. 

Mit unserem Altersvorsorgedepot-Rechner kannst du berechnen, wie hoch dein Kapital zum Rentenbeginn ist und welche monatliche Nettorente dir nach Steuern und Sozialabgaben bleibt. Auf Wunsch stellt der Rechner das Ergebnis auch einem ungeförderten ETF-Sparplan in einem normalen Depot gegenüber.

Der Rechner bildet beide Phasen deiner Altersvorsorge ab: die Ansparphase bis zum Rentenbeginn und die Auszahlphase danach. Genau das unterscheidet ihn von einfachen Zulagenrechnern, die nur die Förderung addieren. Entscheidend ist nicht, wie viel Kapital brutto im Depot liegt, sondern wie viel Nettorente monatlich bei dir ankommt.

Du kannst zwischen zwei Modi wählen:

1. Nur Altersvorsorgedepot: Hier siehst du die reine AVD-Entwicklung, also deine Eigenbeiträge und Einzahlungen, die Zulagen, die Steuererstattung, den Kapitalaufbau und die spätere Auszahlung (Nettorente).
2. Vergleich mit ETF-Sparplan: Der Rechner stellt dem AVD einen ungeförderten ETF-Sparplan im normalen Depot mit identischer Sparrate, Laufzeit und Bruttorendite gegenüber. Es unterscheiden sich nur Förderung, Kosten und Steuerlogik - so wird der Effekt der Förderung und der mögliche Steuervorteil sauber isoliert.

Als Ergebnis erhältst du das Kapital bei Rentenbeginn, die monatliche Nettorente, die monatliche Differenz zwischen beiden Wegen und die Gesamtdifferenz über die gesamte Auszahlphase, aufgeschlüsselt nach gefördertem und ungefördertem Anteil.
 

Persönliche Angaben, Sparrate und Kosten:

1. Das Geburtsjahr ist entscheidend für die Ansparzeit bzw. Spardauer und den Rentenbeginn.
2. Die monatliche Sparrate darf den Förderhöchstbetrag von 1.800 Euro Eigenbeitrag im Jahr, also 150 Euro im Monat, nicht überschreiten. Höhere Einzahlungen sind möglich (bis zu 6.840 Euro jährlich pro Vertrag), werden aber nicht mehr bezuschusst.
3. Die erwartete Bruttorendite ist die Rendite vor Kosten. Als Orientierung dient die langfristige historische Entwicklung breit gestreuter Welt-Aktien-ETFs. Für kurze Restlaufzeiten sind konservativere Annahmen sinnvoll, da Aktien und Fonds jederzeit Börsenschwankungen unterliegen können.
4. Die Anzahl der Kinder mit ihren Geburtsjahren ist maßgeblich für die Kinderzulage, die nur so lange fließt, wie du Kindergeld beziehst.
5. Kosten AVD und Kosten ETF-Sparplan: jeweils TER plus Depotgebühren bzw. mögliche Verwahrgebühren. Dieser Wert ist für den Vergleich oft entscheidender als die Förderung selbst.. Deshalb solltest du die Konditionen der Anbieter genau vergleichen.

Du musst die Zulagen nicht selbst ermitteln, denn der Rechner leitet sie aus deinen Angaben und Einzahlungen ab.

Hinzu kommt die Steuererstattung im Rahmen der Günstigerprüfung: Das Finanzamt prüft automatisch, ob der Sonderausgabenabzug für deine Beiträge mehr bringt als die bereits gutgeschriebenen Zulagen. Falls ja, erhältst du die Differenz zurück. Für Sparer mit hohem Grenzsteuersatz sind das schnell mehrere Hundert Euro im Jahr. Der Rechner weist diesen Betrag und den daraus resultierenden Steuervorteil separat aus.

Aus diesen beiden Faktoren ergibt sich die Förderquote, also das Verhältnis von staatlicher Förderung zu deinem Eigenbeitrag. Sie ist die aussagekräftigste Kennzahl der Ansparphase, da sie zeigt, welche Rendite du bereits vor der ersten Kursbewegung und unabhängig von kurzfristigen Börsenschwankungen sicher hast. Bei einer Familie mit zwei Kindern und einer Sparrate von 150 Euro im Monat liegt die Förderquote regelmäßig im hohen zweistelligen Bereich, während sie bei kinderlosen Sparern mit derselben Rate deutlich niedriger ausfällt.

In der Ansparphase wächst dein Kapital im AVD komplett steuerfrei: Es fallen weder Abgeltungsteuer auf Kursgewinne und Dividenden noch Vorabpauschale oder Steuerabzug beim Umschichten von ETFs oder anderen zulässigen Fonds an. Dieser Steuervorteil kann sich insbesondere bei langer Spardauer bemerkbar machen. Dafür wird es später versteuert – nachgelagert und mit deinem persönlichen Steuersatz im Ruhestand.

Wie wird das Altersvorsorgedepot versteuert?

• Der geförderte Anteil (Eigenbeiträge bis 1.800 Euro plus Zulagen samt Erträgen) wird in der Auszahlungsphase vollständig besteuert.
• Der ungeförderte Anteil (Beiträge oberhalb der Förderhöchstgrenze) wird milder behandelt: über das Halbeinkünfteverfahren bei Kapitalauszahlung bzw. über den Ertragsanteil bei lebenslanger Rente.
• Ein ETF-Sparplan im normalen Depot zahlt dagegen laufend eine Vorabpauschale und am Ende Abgeltungsteuer nur auf die Gewinne - nach einer Teilfreistellung von 30 Prozent effektiv rund 18,5 Prozent. Der Sparerpauschbetrag kann die tatsächlich anfallenden Steuern zusätzlich reduzieren.

Ab wann ist die Auszahlung möglich?

Bei den Auszahlungsoptionen kannst du frühestens mit 65 und spätestens mit 70 Jahren beginnen. Wir haben den Auszahlungstermin im Rechner auf 67 festgelegt. Bis zu 30 Prozent des Kapitals dürfen zu Rentenbeginn auf einen Schlag ausgezahlt werden. Im Rechner ist dies als optionale Teilkapitalauszahlung abgebildet.
 

Vergleich von Förderung und Endvermögen

Bei angespartem Vermögen zum Rentenbeginn gewinnt zwar fast immer das AVD, entscheidend ist jedoch die Nettorente. Zulagen und Steuerstundung führen zwar zu einem höheren Endvermögen, doch durch die späteren Steuern wird ein Teil dieses Vorteils wieder aufgezehrt. Deshalb rechnet der Rechner bis zur monatlichen Nettorente durch.

Die Modellrechnung ermöglicht damit einen Vergleich zwischen gefördertem Altersvorsorgedepot und einem Standarddepot beziehungsweise freien ETF-Sparplan unter vergleichbaren Marktannahmen.

Vorteile des Altersvorsorgedepots

• lange Restlaufzeit, weil die Steuerstundung über Jahrzehnte wirkt,
• Kinder, weil 300 Euro Zulage je Kind die Förderquote massiv anheben,
• ein deutlich niedrigerer Steuersatz im Ruhestand als heute und damit ein möglicher zusätzlicher Steuervorteil,
• ein günstiges AVD-Angebot mit niedrigen Effektivkosten und attraktiven Konditionen,
• Selbstständige, die erstmals zulagenberechtigt sind.

Für viele Sparer ist die beste Lösung kein Entweder-oder: Das AVD bis zum Förderhöchstbetrag von 150 Euro pro Monat und alle weiteren Einzahlungen in den freien ETF-Sparplan. So kannst du die garantierte Förderrendite und den Steuervorteil vollständig nutzen und behältst für den Rest deines Vermögens im freien Depot volle Flexibilität.

Wer bereits ein Riester-Produkt für die private Altersvorsorge nutzt, sollte außerdem prüfen, wie sich das neue Altersvorsorgedepot im Hinblick auf Förderung, Kosten, Flexibilität und Steuern zur bestehenden Lösung verhält. Mehr dazu im Beitrag: Riester behalten oder umwandeln